En septembre, Moneyval, l'organisme de surveillance du Conseil de l'Europe chargé de la lutte contre le blanchiment d'argent, doit effectuer une inspection de deux semaines sur place du Saint-Siège et de la Cité du Vatican - la première depuis 2012.
Le président de l'Autorité d'information financière du Vatican, Carmelo Barbagallo, a qualifié l'inspection de "particulièrement importante". "Son résultat pourrait déterminer la manière dont la juridiction [du Vatican] est perçue par la communauté financière", a-t-il déclaré le 3 juillet.
Moneyval devrait arriver avec sa propre liste de préoccupations et de questions après des mois de reportages sur les scandales financiers du Vatican. Le rôle de l'APSA sera probablement l'un des points clés de son ordre du jour.
Suite à la dernière inspection sur place en 2012, l'APSA a accepté de cesser de fournir des services aux particuliers ou de participer à des transactions commerciales, ces fonctions étant transférées à l'Institut des œuvres religieuses (IOR), souvent appelé la Banque du Vatican, qui tient les comptes des employés du Vatican, des particuliers et des groupes religieux. L'APSA devait se limiter à administrer les actifs souverains du Saint-Siège, à couvrir les coûts salariaux et opérationnels, et à fonctionner comme la banque nationale de réserve du Vatican.
En échange de l'acceptation de se retirer de l'activité commerciale, l'APSA a été exemptée des inspections annuelles par l'Autorité de renseignement financier (AIF) du Vatican, dont les efforts sont à leur tour évalués par Moneyval.
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En 2014, le pape François a publié de nouvelles normes, transférant la surveillance et le contrôle des fonctions d'investissement restantes de l'APSA à la préfecture de l'économie, alors dirigée par le cardinal George Pell.
Le rapport annuel 2015 de l'AIF a conclu que puisqu'il n'est plus une "entité qui exerce des activités financières sur une base professionnelle", "l'APSA a cessé de faire partie de la juridiction de l'AIF à la fin de 2015".
Le rapport sur les fonds alternatifs de 2015, qui exempte l'APSA de tout examen ultérieur, indique que "si l'APSA devait exercer des activités financières à titre professionnel, elle relèverait à nouveau de la compétence des fonds alternatifs qui ... doivent publier et mettre à jour la liste des sujets qui doivent se conformer aux exigences énoncées dans [la loi applicable]".
Mais l'année dernière, l'évêque Nunzio Galantino, directeur de l'APSA, a reconnu avoir prêté 50 millions d'euros pour financer l'achat d'un hôpital italien, l'Istituto Dermopatico dell'Immacolata (IDI), en 2015, alors qu'il est interdit à l'APSA de faire des prêts qui financent des transactions commerciales.
APSA a été contrainte d'amortir 30 millions sur les 50 millions d'euros de prêt, ce qui a anéanti les bénéfices de l'entreprise pour l'exercice 2018.
La reconnaissance par Galantino qu'APSA était en 2015 engagée dans une activité de prêt interdite aura probablement attiré l'attention des observateurs financiers européens, qui voudront en discuter en septembre.
En 2016, le pape François a partiellement inversé certaines des réformes de 2014, en rendant à l'APSA le contrôle de son activité d'investissement par la Préfecture de l'économie.
Le fait que l'APSA exerce une activité financière qui nécessite un contrôle a été souligné lorsque, en juin de cette année, le pape François a transféré le bureau de la base de données des dossiers financiers du Vatican de l'APSA à la gestion du Secrétariat à l'économie - une mesure explicitement prise pour souligner la nécessité d'un contrôle externe.
Lorsque Moneyval arrivera en septembre, il est probable qu'ils feront pression pour que le rôle de l'APSA et son exemption des fonds alternatifs soient réexaminés et que Moneyval soit vigilant - d'autant plus s'il devient le siège de tous les actifs curiaux.
Certains départements du Vatican, notamment la Secrétairerie d'État, continuent à effectuer des investissements commerciaux dans le cadre de leurs activités financières courantes. Si, comme l'indique la lettre du 8 mai de M. Guerrero, tous, voire la plupart des actifs curiaux liquides sont désormais déposés auprès de l'APSA, cela soulèvera de sérieuses questions sur la manière dont ces entreprises commerciales sont maintenues, et si l'APSA peut encore prétendre de manière crédible ne jouer aucun rôle dans l'activité commerciale.
L'année 2020 est devenue une année à enjeux incroyablement élevés pour le Vatican. L'enjeu est sa capacité à poursuivre ses activités quotidiennes et à rester un membre respectable de la communauté financière.
Le retour à la santé financière et la crédibilité internationale sont, à bien des égards, liés pour le
Vatican. Mais après des années de chaos réglementaire et de conduite financière douteuse, il reste à voir si 2020 est une année de crise qui permettra enfin à ces efforts de porter leurs fruits - ou qui fera finalement sauter la banque.